資金繰り計画表の作成

資金ショートを起こさないために「資金繰り実績表」や「資金繰り計画表」を作成します。

キャッシュ・フロー計算書の作成

企業の資金の増加・減少という具体的運動量を企業活動の内容ごと（営業活動、投資活動、財務活動）に分類した「3期比較キャッシュフロー計算書」を作成することにより、企業の複雑化した資金の実態を正確に把握できます。